Доходы

За 1 полугодие 2016 года налоговые и неналоговые доходы поступили в бюджет округа в объеме 139 396,4 тыс. рублей, что составляет 48,2% годового плана и 46,5 % общего объема доходов, рассчитанного Министерством финансов Свердловской области для определения размера финансовой помощи из областного бюджета. По отношению к аналогичному периоду 2015 года поступления по собственным доходам увеличились на 10 445,0 тыс. рублей или на 8,1 %.

Основными поступлениями по налоговым и неналоговым доходными источникам за 1 полугодие 2016 года являются:

1) налог на доходы физических лиц – 61,3% от общего объема поступлений налоговых и неналоговых доходов (85 381,5 тыс. рублей);

2) доходы от уплаты акцизов за нефтепродукты – 16,6% (23 148,4 тыс. рублей);

3) доходы от аренды земельных участков – 5,2 % (7 286,1 тыс. рублей).

Поступление налога на доходы физических лиц за отчетный период в бюджет округа составило 48,2% годового планового показателя и 97% к поступлениям аналогичного периода прошлого года. Недоисполнение годовых плановых показателей и снижение поступлений данного налога на 3% к поступлениям 1 полугодия 2015 года обусловлено следующими факторами:

- в связи с уменьшением объемов выполняемых работ, услуг, сокращением численности работающих имело место снижение поступлений налога по ряду крупных налогоплательщиков (ООО «Тагилагрохим», ООО «Гидравлика», ООО «Синегорье»), на 514,4 тыс. рублей;

- снято с учета ОП «Мост», перечислившее в бюджет округа в 1 полугодии 2015года 819,2 тыс. рублей;

- на 786 тыс. рублей уменьшилось поступление налога по актам выездных налоговых проверок;

- на 1 651 тыс. рублей больше, чем в аналогичном периоде прошлого года, произведено возвратов налога из бюджета округа в связи с заявленными имущественными и социальными вычетами.

Акцизы за нефтепродукты в бюджет округа поступили в пределах плановых показателей: 52,2% годового плана и в 1,3 раза больше поступлений 1 полугодия 2015 года, в связи с увеличением налоговых ставок в текущем финансовом году.

Высокое исполнение годового плана по доходам от аренды земельных участков 61,2% годового плана и в 1,9 раза больше поступлений аналогичного периода 2015 года определяется следующими причинами:

- увеличение кадастровой стоимости земель населенных пунктов (приказ МУГИСО от 29.09.2015г. № 2588);

- установлен повышающий коэффициент, применяемый при расчете арендной платы в размере 1,074;

- проведено 40 аукционов по продаже права на заключение договоров аренды, в бюджет округа перечислено задатков на сумму 575,5 тыс. руб.;

- погашена задолженность ООО «Террострой» в сумме 472,4 тыс. руб.

Всего за 1 полугодие 2016 года в бюджет округа поступило, включая безвозмездные поступления из бюджета вышестоящего уровня, 543 297,9 тыс. рублей или 52,3% утвержденного годового плана и 98,9% к поступлениям аналогичного периода 2015 года.

Расходы

За 1 полугодие 2016 года бюджет округа исполнен по расходам в объеме 518 994,8 тыс. рублей, что составляет 48,7 % от утвержденных годовых бюджетных назначений и 85,8% к аналогичному периоду 2015 года.

Анализ фактического исполнения расходов местного бюджета за 1 полугодие 2016 года в разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджета представлен в таблице:

тыс. руб.

Наименование показателя	Разд.	Уточненная роспись/план	Кассовый расход	Остаток росписи/ плана	Исполнение росписи/плана
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	0100	116 701,65	58 650,02	58 051,63	50,26%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	0200	1 700,60	768,56	932,04	45,19%
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	0300	6 531,05	3 206,41	3 324,64	49,09%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	0400	63 129,66	17 079,59	46 050,07	27,05%
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	0500	100 732,92	50 365,32	50 367,60	50,00%
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	0600	2 542,46	1 123,20	1 419,26	44,18%
ОБРАЗОВАНИЕ	0700	553 900,20	264 647,46	289 252,73	47,78%
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	0800	92 427,00	45 660,03	46 766,97	49,40%
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	1000	120 461,90	73 112,32	47 349,58	60,69%
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	1100	7 928,80	4 070,67	3 858,13	51,34%
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА	1300	430,00	311,25	118,75	72,38%
ВСЕГО РАСХОДОВ:		1 066 486,23	518 994,82	547 491,41	48,66%

За первое полугодие 2016 года по разделу «Национальная экономика», исполнение составило менее 30% от годовых бюджетных ассигнований, в основном, за счет расходов по подразделу «Дорожное хозяйство» (исполнение составило 22,5%).

Низкое исполнение по данному подразделу связано с тем, что в настоящее время ведутся работы по ремонту автомобильных дорог, оплата которых производится за полностью выполненные работы, без авансовых платежей.

Исполнение по муниципальным программам за 1 полугодие 2016 года составило 48,5 %, в том числе:

тыс. руб.

Наименование показателя	Ц.ст.	Уточненная роспись/план	Касс. расход	Исполнение росписи/плана
Муниципальная программа "Развитие культуры в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0100000000	123 555,60	62 049,31	50,22%
Муниципальная программа "Благоустройство и содержание кладбищ Горноуральского городского округа" на 2015-2018 годы	0200000000	2 637,00	1 641,33	62,24%
Муниципальная программа "Социальная политика в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0300000000	110 844,90	69 302,76	62,52%
Муниципальная программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в Горноуральском городском округе на 2015 - 2018 годы"	0400000000	984,00	984,00	100,00%
Муниципальная программа "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0500000000	9 228,80	4 284,96	46,43%
Муниципальная программа "Обеспечение рационального и безопасного природопользования на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	0600000000	2 745,16	1 006,90	36,68%
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0700000000	2 996,00	1 439,03	48,03%
Муниципальная программа "Развитие системы образования в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0800000000	521 314,76	247 983,00	47,57%
Муниципальная программа "Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	0900000000	1 468,60	0,00	0,00%
Муниципальная программа "Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	1000000000	7 766,54	2 891,42	37,23%
Муниципальная программа "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	1100000000	52 108,14	24 021,61	46,10%
Муниципальная программа "Развитие газификации в Горноуральском городском округе" на 2015-2020 годы	1200000000	38 395,48	25 269,60	65,81%
Муниципальная программа "Обеспечение общественной безопасности на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	1300000000	8 250,13	4 277,89	51,85%
Муниципальная программа "Развитие жилищно-куммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Горноуральском городском округе до 2020 года"	1400000000	35 782,96	21 134,61	59,06%
Муниципальная программа "Развитие и обеспечение сохранности сети автомобильных дорог местного значения ГГО на 2013-2020 годы"	1500000000	47 016,02	9 366,10	19,92%
Муниципальная программа "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Горноуральского городского округа на 2013-2017 годы"	1600000000	13 337,16	0,00	0,00%
Муниципальная программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Горноуральского городского округа на период до 2018 года"	1700000000	12 878,00	5 335,75	41,43%
Муниципальная программа "О мерах по противодействию коррупции в горноуральском городском округе на 2016-2021 годы"	1800000000	20,00	0,00	0,00%
ВСЕГО РАСХОДОВ:		991 329,25	480 988,26	48,52%

Из 18 муниципальных программ по трем муниципальным программам «Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы», «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства на территории Горноуралського городского округа на 2013-2017 годы», «О мерах по противодействию коррупции в Горноуральском городском округе на 2016-2021 годы», при плановых назначениях 14 825,8 тыс. рублей расходы не осуществлялись.

Наименьшее исполнение произведено по муниципальной программе «Развитие и обеспечение сохранности сети автомобильных дорог местного значения ГГО на 2013-2020 годы», исполнение составило 9366,1 тыс. рублей или 19,9%, при плановых назначениях 47016,0 тыс. рублей.

По двум муниципальным программам «Обеспечение рационального и безопасного природопользования на территории Горноуральского городского округа до 2020года» и «Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы» и исполнение составило менее 40%, при плановых назначениях 10 511,7 тыс. рублей.

12 муниципальных программ исполнены в пределах нормативных значений.

На заработную плату с начислениями направлено 293 054,5 тыс. руб. или 47,1 % от плановых назначений (621 741,5 тыс. руб.).

По расходам на оплату коммунальных услуг за 1 полугодие 2016 года израсходовано 31 877,1 тыс. руб., в том числе на погашение кредиторской задолженности, сложившейся на 01 января 2016 года – 3 469,7 тыс. руб.

За 1 полугодие 2016 года предоставлены муниципальные гарантии без права регрессного требования муниципальным предприятиям ЖКХ для расчетов за топливно-энергетические ресурсы в сумме 6 895,7 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципального долга за отчетный период произведены на сумму 311,3 тыс. рублей.

По состоянию на 01.07.2016г. просроченная кредиторская задолженность составила 13 205,0 тыс. рублей. По сравнению с началом года задолженность увеличилась на 2 509,7 тыс. рублей. Данное увеличение сложилось в связи с невозможностью произвести оплату в мае за выполненные работы по строительству малоэтажных домов в объеме 7268,9 тыс. рублей (оплата произведена в июле).

Источники финансирования дефицита бюджета

За 1 полугодие 2016 года бюджета округа исполнен с профицитом в объеме 24 303,1 тыс. рублей, сложившимся в связи с наличием остатка средств, имеющих целевое назначение, на счете местного бюджета.

В отчетном периоде в бюджет округа привлечен бюджетный кредит из областного бюджета в объеме 5 000,0 тыс. рублей в целях предоставления субсидий муниципальным предприятиям ЖКХ на возмещение затрат, связанных с проведением неотложных ремонтных работ объектов коммунального хозяйства в рамках подготовки к отопительному сезону.

На погашение основного долга по реструктурированным кредитам направлено 3 614,1 тыс. рублей.

По состоянию на 01.07.2016г. муниципальный долг составил 42 234,8 тыс. рублей, в том числе 41 234,8 тыс. рублей – долговые обязательства по бюджетным кредитам, представленным из областного бюджета, 1 000,0 тыс. рублей – долговые обязательства по муниципальным гарантиям.

По сравнению с началом отчетного периода муниципальный долг снизился на 4 857,1 тыс. рублей в результате гашения долговых обязательств согласно графикам, а также проведения Министерством финансов Свердловской области реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам в объеме 7 256,9 тыс. рублей.